假设某客户购买我公司A物料100米，需要先出库后开票。该客户首先通过销售内勤进行订货，销售内勤提交信用部对该客户进行信用确认，信用通过后内勤根据订单录入销售订单，并由订单生成相应的欠票单并通知信用部在系统中对欠票进行一级审核，随后内勤通知客户到营业大厅开具欠票单，营业大厅开票员对欠票单进行二级审核并打印出该欠票单，交给大厅财务部出纳审核该欠票单并在财务联和出库联上加盖财务章，在系统中对该欠票进行三级审核，同时交给客户两联欠票单，客户拿其中出库联到库房装货出库，库管员根据欠票单进行出库并填写出库记录单，物管统计定时从库管员拿到欠票单和出库记录并在系统中做销售出库。

一段时间后该客户拿手中另一联欠票单到营业大厅开换发票，需要开50米A物料，开票员开具销售发票给客户并收回客户手中的欠票单，同时在系统中由欠票生成50米A物料的发票，同时复制生成一张原欠票单号加“换”字的新欠票单，对新欠票和发票进行一二级审核，并打印出新欠票单连同此次开具的销售发票给财务出纳，财务部出纳审核新欠票单和发票并加盖财务章并在系统中对该新欠票和发票进行三级审核，同时把新欠票和发票各一联交给客户。开票员将新开的欠票和发票交给物管部统计换回原欠票并交给财务部，财务收齐原欠票几联后把它作废。剩余部分未换发票的欠票由客户在下一次更换发票时按此过程更换，直到把欠票全部更换成发票，此业务流程结束。